Apoyo en la implementación del modelo estándar de control interno (MECI 1000:2005) para el grupo interno de trabajo (GIT) Desarrollo Humano y personal de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) en Bucaramanga

Abstract

Los modelos de control son herramientas administrativas que permiten identificar aspectos relacionados a la ejecución de las actividades diarias, con el fin de estandarizarlas y facilitar su desarrollo. La normatividad colombiana en esta materia, plantea el diseño e implementación de Modelos Estándar de Control Interno para empresas estatales, con el fin de asegurar la calidad de los servicios prestados; por lo cual, La Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) desarrolla en forma conjunta con su sistema de gestión de calidad, un modelo que gestione el correcto funcionamiento del proceso de Desarrollo Humano y Personal; por lo cual, el presente informe muestra las diversas etapas que se consideraron para el diseño e implementación del modelo mencionado, partiendo de entrevistas realizadas a los miembros del Grupo Interno de Trabajo Desarrollo Humano y Personal, con el fin de identificar las actividades de mayor impacto y documentarlas. Por otra parte, se estiman los riesgos asociados a la ejecución de las actividades planteadas, los cuales son valorados con el fin de generar acciones que promuevan la mitigación de los mismos y de esta forma mejorar el proceso y eliminar los productos no conformes que se puedan presentar. Finalmente, se realizó la normalización de la documentación generada con el fin de realizar la fácil identificación y recuperación de los mismos y se generaron listas de chequeo que permitan la revisión y agilicen el proceso generado por los funcionarios.

The models of control are administrative tools that allow identify aspects related to the execution of the daily activities, in ordering his development to standardize and to facilitate them. The Colombian normatively in this matter, raises the design and Model Standard implementation of Internal Control for state companies, in order to assure the quality of the given services; for which, The Direction of Taxes and National Customs (DIAN) develops in joint form with his system of quality management, a model who manages the correct functioning of the process of Human and Personal Development; For which, the formless present shows the diverse stages that were considered for the design and implementation of the mentioned model, departing from interviews realized to the members of the Internal Group of Work I Develop Humanly and Personally, in order to identify the activities of major impact and to document them. On the other hand, there are estimated the risks associated with the execution of the raised activities, which are valued in order to generate actions that promote the mitigation of the same ones and of this form to improve the process and to eliminate the products do not shape that could appear. Finally, the normalization of the documentation was realized generated in order to realize the easy identification and recovery of the same ones and there were generated lists of checkup that they allow the review and improve the process generated by the civil servants.