La imputación objetiva en el delito de lavado de activos a través de criptomonedas

Abstract

Las criptomonedas o monedas virtuales son un nuevo fenómeno tecnológico que permite el intercambio de bienes y servicios de una forma virtual, sin la intervención de un ente regulador o banco central. De allí que las criptomonedas han logrado un alto grado de penetración en los mercados nacionales e internacionales, interviniendo en casi todo tipo de transacciones. Este fenómeno no se encuentra expresamente prohibido en la legislación penal colombiana, de lo cual, como veremos, no puede decirse su completa permisión. En el presente escrito se establece que las transacciones con monedas virtuales constituyen, para efectos penales, un riesgo jurídicamente desaprobado en aquellos casos en los que el agente comercial incumpla sus deberes de gestión y control. Esto es, su permisión o prohibición dependerá de los modelos de autorregulación (compliance) del agente comercial. Así las cosas, la existencia del riesgo jurídicamente desaprobado generado en las transacciones con monedas virtuales, podría constituirse como la base de la imputación objetiva en el delito de lavado de activos.