La congruencia y coherencia en el cumplimiento de las funciones de la Superintendencia Financiera de Colombia en torno al tema de la prevención de lavado de activos en Colombia

Abstract

La importante labor desarrollada por la Superintendencia Financiera de Colombia, antes Superintendencia Bancaria de Colombia, como órgano encargado de ejercer la función de inspección, vigilancia y control sobre las entidades que conforman el sector financiero, bursátil y asegurador del país, amerita un análisis detallado en torno al cumplimiento por parte de esta entidad, de las normas de carácter superior. Tan importantes funciones, que en última instancia contribuyen a alcanzar y conservar el equilibrio y la estabilidad financiera del país, le permiten a la Superintendencia Financiera de Colombia requerir, confrontar, confirmar y en general analizar información sobre la situación jurídica de las distintas entidades que conforman los mencionados sectores, al igual que practicar investigaciones en éstas. Es por ello que de manera general, las actuaciones de este órgano de inspección y control siempre deben estar en concordancia con disposiciones de carácter superior, con los fines y funciones trazados en la Constitución para el Estado en materia económica.